專挑「無客訴呆帳」下手！前行員偷搬ATM清算款297萬 金管會重罰400萬元

記者簡靖安／台北報導

金管會今（2）日對中國信託商業銀行開出400萬元重罰！中信銀一名廖姓前行員，涉嫌在長達10個月的時間內，利用職務漏洞陸續挪用ATM及財金清算款，總計搬走高達297萬元。金管會調查後認定，中信銀在內部控制制度上存有重大漏洞，未確實執行審核，因此依《銀行法》重罰400萬元。

鎖定「沒客訴、掛帳2年」沉睡款項 行員10個月內搬走297萬

金管會指出，中信銀個金集中作業部的廖姓前行員，自113年11月至114年8月間，將黑手伸向銀行內部的清算款項。廖員心思細密，專挑掛帳時間超過2年以上、且「查無異常也無客訴」的呆帳款項下手。

由於這些款項金額皆在一定額度以下，按照中信銀當時的規定，主管不需要「逐筆覆核」，而是採取抽樣審查。廖員便利用這個漏洞，在10個月內神不知鬼鬼不覺地挪用了297萬元，且所有贓款最終竟然全部匯入廖員自己在中信銀的同一個存款帳戶內。

內部控制流於形式？金管會點出中信銀「兩大缺失」

金管會調查後，狠批中信銀在內部控制上出現嚴重的防禦漏洞：

• 內控制度不完善： 對於長期找不到主人的「沉睡清算款」，銀行缺乏合理的返還確認機制；更離譜的是，對於清算款在短時間內「異常集中」匯入同一個員工帳戶，內部系統竟然完全沒有發出警示。
• 抽查流於形式： 雖然中信銀對小額款項設有主管每日抽查機制，但主管雖然在報表上蓋了章，卻「沒有留下任何抽查與覆核的軌跡或證明」，導致後續根本無法追溯確認是否有落實審查，讓內控制度流於形式。

遭罰400萬！金管會要求中信銀通報黑名單、公開作案例

針對這起「內鬼搬錢」案，金管會今日依《銀行法》第129條第7款規定，對中信銀核處400萬元罰鍰。

除了罰款之外，金管會也祭出其他監理鐵腕，要求中信銀必須依規定將這名廖姓黑心行員，報送至銀行公會的「違法失職人員資料庫」（即金融業黑名單）；同時，中信銀也必須將本案的犯罪手法以「去識別化」的方式，上傳至銀行公會網站揭露，作為其他同業的警惕案例。金管會特別呼籲，金融機構應持續檢視各項作業控管機制的有效性，並強化內部法令遵循，切勿讓員工有機可乘，進而損及金融秩序。